FATCA

Раскрытие информации о статусе налогового резидента США (FATCA)

В связи со вступлением в силу с Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», направленного на выявление лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов (далее - клиент - иностранный налогоплательщик), информируем Вас о том, что ПАО НКБ «РАДИОТЕХБАНК» (далее – Банк) зарегистрирован на сайте Налоговой службы США (IRS) в статусе Participating FFI (Участвующий ИФИ[1]) и ему был присвоен GIIN (Global Intermediary Identificacion Number) - DIQJWP.00002.ME.643.

Настоящим информируем клиентов Банка о возможности раскрытия информации о статусе налогоплательщика США.

Способы получения Банком информации:

1. Заполнение форм самосертификации, разработанных Банком или IRS;

2. Письменные/устные запросы клиенту.

Если клиент является гражданином США или налоговым резидентом США, то он должен предоставить в Банк заполненную форму W-9 (размещена на сайте IRS).

Если клиент ранее являлся резидентом США, (а также, если родился на территории США), но в настоящий момент не является гражданином США, то он должен предоставить в Банк документы, подтверждающие отсутствие гражданства США.

Банк не представляет иностранным государствам информацию о клиентах:

- физических лицах – гражданах РФ, не имеющих одновременно с  гражданством Российской Федерации гражданства иностранного государства  (за исключением государств – членов Таможенного союза) и не имеющих вида на жительство в иностранном государстве;

- юридических лицах, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, более 90 процентов акций (долей) уставного капитала которых прямо или косвенно контролируются Российской Федерацией и (или) гражданами Российской Федерации, в том числе имеющими одновременно с гражданством Российской Федерации гражданство государства - члена Таможенного союза.

 

Форма W-8BEN-E ПАО НКБ «РАДИОТЕХБАНК»

Форма самосертификации ПАО НКБ «РАДИОТЕХБАНК»

Анкета самосертификации для ФЛ и ИП

Анкета самосертификации для ЮЛ

 

Условия отнесения клиентов к категории клиента иностранного налогоплательщика в целях реализации требований FATCA ПАО НКБ РАДИОТЕХБАНК

Форма W-8BEN-E (https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8bene.pdf)




[1] ИФИ – Иностранный финансовый институт.